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第一部分　　辽宁省阜新市教育局概况

　　一、主要职责

　　二、部门决算单位构成

第二部分　　辽宁省阜新市教育局2022年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、财政拨款支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　五、其他重要事项的情况说明

第三部分　　名词解释

第四部分　　辽宁省阜新市教育局2022年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第五部分　　附件

第一部分　　辽宁省阜新市教育局概况

　　一、主要职责

　　(一)贯彻落实国家、省教育改革与发展规划及相关法律法规,拟订全市教育改革与发展规划。

　　(二)负责深化教育领域综合改革和全市各级各类教育的统筹规划和协调管理,指导各级各类学校教育教学改革,负责市属学校管理工作,会同有关部门审核高等专科学校(高等职业学院)的设置与调整,负责全市教育基本信息的统计、分析和发布。

　　（三）负责全市教师管理工作,统筹规划和指导教育系统人才队伍建设工作,组织实施各级各类教师资格标准。

　　（四）负责管理本部门教育经费,监测全市教育经费筹措和使用情况,按有关规定管理市内外对阜新的教育援助、教育贷款,参与拟订教育经费筹措、管理、基建投资政策。

　　（五）负责统筹全市城乡义务教育资源均衡配置,统筹管理基础教育、学前教育、普通高中教育和特殊教育工作,实行学校标准化建设,大力促进教育公平,健全家庭经济困难学生资助体系,全面实施素质教育。

　　（六）拟订语言文字工作政策,编制全市语言文字工作规划,负责组织协调、监督检查汉语和少数民族语言文字规范化和标准化工作,指导推广普通话和普通话师资培训工作,承担市语言文字工作委员会日常工作。

　　（七）统筹管理和指导少数民族教育工作,协调对少数民族地区的教育援助。

　　（八）指导全市职业教育发展与改革,负责职业教育的统筹规划、综合协调和宏观管理,拟订职业教育与成人教育发展政策和教学指导文件。

　　（九）统筹管理全市高等教育,统筹指导继续教育,指导高等教育教学改革和评估工作,承担深化市属高校管理体制改革责任,负责市属高校目标管理和绩效考核工作。

　　（十）承担全市教育督导实施工作,开展教育评估监测,承担市政府教育督导委员会日常工作。

　　（十一）指导全市各级各类学校思想政治工作、德育工作、美育工作、体育卫生与艺术教育工作、劳动教育工作、国防教育工作和学校安全工作。

　　（十二）推进全市教育信息化工作。

　　（十三）负责贯彻落实辽宁考试招生制度改革,统筹管理全市各类高等学历教育招生考试工作,参与拟订普通高校毕业生就业政策,实行激励高校毕业生自主创业政策。

　　（十四）统筹管理全市教育方面的市内外交流与合作。

　　（十五）坚持正确的办学方向,指导全市各级各类学校党的建设、精神文明建设、思想政治工作、稳定工作、干部教育工作和统战、群团工作。负责市属高校党的建设、党员发展教育管理和统战工作。按分工负责市属高校领导班子建设,管理或协助管理市属高校校级领导干部和后备干部。负责高校意识形态工作责任制组织落实工作。

　　（十六）完成市委、市政府、市委教育工作领导小组交办的其他任务。

　　（十七）负责毕业生离校前就业指导和服务工作,会同市人力资源和社会保障局等部门拟订毕业生就业政策。

　　二、部门决算单位构成

　　纳入部门2022年部门决算编制范围的二级预算单位包括：

　　1.阜新市教育局（本级）

　　2.阜新高等专科学校

　　3.阜新市第一中等职业技术专业学校

　　4.阜新市第二中等职业技术专业学校

　　5.阜新市实验中学

　　6.阜新市高级中学

　　7.阜新市第二高级中学

　　8.阜新市蒙古中学

　　9.阜新市海州高级中学

　　10.阜新市第十六中学

　　11.阜新市实验小学

　　12.阜新市工读学校

　　13.阜新市特殊教育学校

　　14.阜新市卫生学校

　　15.阜新市招生考试办公室（阜新市教育服务中心）

第二部分　　辽宁省阜新市教育局2022年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　（一）收入总计59333.70万元，包括：

　　1.财政拨款收入47655.85万元，占收入总计的80.32%。其中：一般公共预算财政拨款收入47655.85万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

　　2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。

　　3.事业收入5531.16万元，占收入总计的9.32%。主要是学费住宿费等收入。

　　4.经营收入0万元，占收入总计的0%。

　　5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。

　　6.其他收入1123.82万元，占收入总计的1.89%。主要是课后服务费等收入。

　　7.使用非财政拨款结余0万元，占收入总计的0%。

　　8.上年结转和结余5022.87万元，占收入总计的8.47%。主要是经费结余等。

　　与上年相比，今年收入增加3592.2万元，增长6.44%，主要原因：一是根据要求，课后服务费作为其他收入纳入决算；二是增资。

　　（二）支出总计54976.32万元，包括：

　　1.基本支出43120.93万元，占支出总计的78.44%。主要是人员经费和为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出36224.28万元，对个人和家庭的补助支出1200.44万元，商品和服务支出5491.40万元，资本性支出204.81万元。

　　2.项目支出11855.39万元，占支出总计的21.56%。主要包括义务教育补助经费、资助助学金和免学费、民族教育专项、中小学教师培训等业务支出。

　　3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。

　　4.经营支出0万元，占支出总计的0%。

　　5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。

　　与上年相比，今年支出增加3116.86万元，增长6.01%，主要原因：一是根据要求，课后服务费纳入决算收支；二是增资。

　　（三）年末结转和结余4357.38万元。

　　主要是经费结余等原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余增加475.34万元，增长12.24%，主要原因：一是根据要求，课后服务费作为其他收入纳入决算。

　　二、财政拨款支出决算情况说明

　　（一）总体情况。

　　2022年度财政拨款支出48866.90万元，其中：基本支出37279.44万元，项目支出11587.46万元。与上年相比，财政拨款支出增加3176.92万元，增长6.95%，主要原因：一是增资；二是省以上拨款增加。与年初预算相比，2022年度财政拨款支出完成年初预算的134.92%，其中：基本支出完成年初预算的113.66%，项目完成年初预算的338.90%。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

　　2022年度一般公共预算财政拨款支出48866.90万元，按支出功能分类科目分，包括：一般公共服务支出5.68万元，占0.01%；教育支出45041.30万元，占92.17%；社会保障和就业支出1063.14万元，占2.18%；住房保障支出2756.78万元，占5.64%。

　　1.一般公共服务支出5.68万元，具体包括：

　　（1）一般公共服务支出（类）民族事务（款）民族工作专项（项）5.68万元，主要是商品和服务支出，决算数大于年初预算数的原因主要是省以上专项资金不纳入年初预算。

　　2.教育支出45041.30万元，具体包括：

　　（1）教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）718.90万元，主要是工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、资本性支出等支出，完成年初预算的86.12%，决算数小于年初预算数的原因主要是部分项目支出财政预算批复列入行政运行，实际拨款时按照实际工作使用其他科目。

　　（2）教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）102.38万元，主要是商品和服务支出、资本性支出等支出，决算数大于年初预算数的原因主要是项目支出财政预算批复列入其他科目，实际拨款时按照实际工作使用一般行政管理事务科目。

　　（3）教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）991.8万元，主要是工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、资本性支出等支出，完成年初预算的241.85%，决算数大于年初预算数的原因主要是省以上专项资金不纳入年初预算。

　　（4）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）1186.98万元，主要是工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、资本性支出等支出，完成年初预算的138.22%，决算数大于年初预算数的原因主要是增资和发放义务教育教师绩效工资。

　　（5）教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）7964.31万元，主要是工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、资本性支出等支出，完成年初预算的129.84%，决算数大于年初预算数的原因主要是增资和发放义务教育教师绩效工资。

　　（6）教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）7942.88万元，主要是工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、资本性支出等支出，完成年初预算的121.91%，决算数大于年初预算数的原因主要是省以上专项资金不纳入年初预算。

　　（7）教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）1599.50万元，主要是商品和服务支出，决算数大于年初预算数的原因主要是省以上专项资金不纳入年初预算。

　　（8）教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）6968.91万元，主要是工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、资本性支出等支出，完成年初预算的137.35%，决算数大于年初预算数的原因主要是增资和省以上专项资金不纳入年初预算。

　　（9）教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项）9212.27万元，主要是工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、资本性支出等支出，完成年初预算的188.46%，决算数大于年初预算数的原因主要是增资和省以上专项资金不纳入年初预算。

　　（10）教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）1064.77万元，主要是工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、资本性支出等支出，完成年初预算的130.57%，决算数大于年初预算数的原因主要是增资和发放义务教育教师绩效工资。

　　（11）教育支出（类）特殊教育（款）工读学校教育（项）501.93万元，主要是工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、资本性支出等支出，完成年初预算的132.35%，决算数大于年初预算数的原因主要是增资。

　　（12）教育支出（类）进修及培训（款）教师进修（项）1387.61万元，主要是工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、资本性支出等支出，完成年初预算的99.83%，决算数小于年初预算数的原因主要是在职人员退休。

　　（13）教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）2289.69万元，主要是商品和服务支出、资本性支出等支出，决算数大于年初预算数的原因主要是项目支出财政预算批复列入其他科目，实际拨款时按照实际工作使用一其他教育费附加安排的支出科目。

　　（14）教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）3109.37万元，主要是商品和服务支出、资本性支出等支出，完成年初预算的151.76%，决算数大于年初预算数的原因主要是增资。

　　3.社会保障和就业支出1063.14万元，具体包括：

　　（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）9.49万元，主要是商品和服务支出、对个人和家庭的补助等支出，完成年初预算的97.43%，决算数小于年初预算数的原因主要是退休人员去世，不再发放退休人员取暖费。

　　（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）616.68万元，主要是商品和服务支出、对个人和家庭的补助等支出，完成年初预算的99.93%，决算数小于年初预算数的原因主要是退休人员去世，不再发放退休人员取暖费。

　　（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）21.39万元，主要是在职人员养老保险等支出，决算数大于年初预算数的原因主要是年中调整科目。

　　（4）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）341.85万元，主要是对个人和家庭的补助支出，决算数大于年初预算数的原因主要是离退休人员去世，死亡抚恤金无法年初预算。

　　（5）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）73.73万元，主要是对个人和家庭的补助支出，完成年初预算的132.01%，决算数大于年初预算数的原因主要是伤残抚恤金提标。

　　4.住房保障支出2756.78万元，具体包括：

　　（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2756.78万元，主要是工资福利支出，完成年初预算的106.25%，决算数大于年初预算数的原因主要是增资调整住房公积金缴纳基数。

　　（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

　　2022年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

　　（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

　　2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

　　三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出15.20万元，完成全年预算的95.60%，决算数小于全年预算数的主要原因是不超预算使用。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费15.20万元。

　　1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0。2021年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2022年因公出国（境）费比上年增加0万元。

　　2.公务接待费0万元，占“三公”经费支出的0%。2021年国内公务接待累计0批次、0人、0万元；其中外事接待累计0批次、0人、0万元。2022年公务接待费比上年增加0万元。

　　3.公务用车购置及运行费15.20万元，占“三公”经费支出的100%。完成全年预算的95.60%，决算数小于全年预算数的主要原因是不超预算使用。比上年增加2.95万元，增长24.08%，主要是阜新市招生考试办公室（教育服务中心）公务用车运行费比去年增加。

　　其中：公务用车购置费0万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费15.20万元，主要用于公务用车运行等，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量37辆。

　　四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2022年度一般公共预算财政拨款基本支出37279.44万元，其中：人员经费35004.14万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费2275.30万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

　　五、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况。

　　2022年机关运行经费支出111.62万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比上年减少46.06万元，降低29.21%，主要原因是节约开支。

　　（二）政府采购支出情况。

　　2022年政府采购支出总额1873.17万元，其中：政府采购货物支出1058.63万元，政府采购工程支出614.17万元，政府采购服务支出200.37万元。授予中小企业合同金额594.33万元，占政府采购支出总额的31.73%，其中：授予小微企业合同金额594.33万元，占中小企业采购支出总额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的56.14%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

　　（三）国有资产占用情况。

　　截至2022年12月31日，共有车辆37辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车1辆，应急保障用车1辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车35辆，其他用车主要是接送学生等；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）2台（套）。

　　（四）预算绩效情况。

　　1.绩效评价工作开展情况。

　　根据预算绩效管理要求，本部门组织对2022年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目1个（其中：一般公共预算项目1个，政府性基金预算项目0个，国有资本经营预算项目0个），涉及资金5.02万元（其中：一般公共预算资金5.02万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元），自评覆盖率达到100%，自评平均分95.88分。

　　组织对15个单位23个部门开展整体绩效自评，涉及资金37787.24万元，自评平均分99分。阜新市招生考试办公室（阜新市教育服务中心）由9个部门组成，分部门申报年初预算，造成了整体绩效自评表由9张表组成，特此说明。《部门（单位）整体绩效自评表》见附件。

　　本部门组织对“学前教育发展专项”1个项目开展了部门评价，涉及资金5.02万元（其中：一般公共预算资金5.02万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元）。从评价情况来看，通过部门绩效评价没有发现存在问题。下一步无需采取措施加以改进。

　　2.项目绩效自评结果。

　　本部门在2022年度市直部门决算中反映学前教育发展专项1个项目绩效自评结果。

　　（1）“学前教育发展专项”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评分值100分，得分95.88分。项目全年预算数为5.02万元，执行数为5.02万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是提升保教质量及办园水平；二是进一步提高我市学前教育公益普惠水平。发现的主要问题及原因：无问题。下一步改进措施：无。《预算政策绩效自评表》见附件。
第三部分　　名词解释

　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

　　3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

　　6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

　　7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

　　8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

　　12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

　　14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　16.一般公共服务（类）民族事务（款）民族工作专项（项）：反映用于民族事务管理方面的专项支出。

　　17.教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

　　18.教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

　　19.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：反映各部门举办的学前教育支出。政府各部门对社会组织等举办的幼儿园的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

　　20.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：反映各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会组织等举办的初中的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

　　21.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）：反映各部门举办的普通高中教育支出。政府各部门对社会组织等举办的普通高中的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

　　22.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：反映除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。

　　23.教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）：反映各部门举办的初等职业教育支出。政府各部门对社会组织等举办的本科、专科层次职业院校的资助，如捐增、补贴等，也在本科目中反映。

　　24.教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项）：反映各部门举办的本科、专科层次职业教育支出。政府各部门对社会组织等举办的本科、专科层次职业院校的资助，如捐增、补贴等，也在本科目中反映。

　　25.教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）：反映各部门举办盲童学校、聋哑学校、智力落后儿童学校、其他生理缺陷儿童学校的支出。

　　26.教育支出（类）特殊教育（款）工读学校教育（项）：反映各部门举办工读学校的支出。

　　27.教育支出（类）进修及培训（款）教师进修（项）：反映教师进修及干部培训等方面的支出。

　　28.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：反映除上述项目以外其他用于教育方面的支出。

　　29.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）：反映除上述项目以外其他用于教育方面的支出。

　　30.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

　　31. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反应事业单位开支的离退休经费。

　　32.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬费补助费以及烈士褒扬金。

　　33.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

第四部分　　2022年度部门决算表