目    录

　　第一部分    阜新市教育局概况
　　一、主要职责
　　二、部门决算单位构成

　　第二部分    阜新市教育局2019年度部门决算报表
　　一、2019年度收入支出决算总表
　　二、2019年度收入决算表
　　三、2019年度支出决算表
　　四、2019年度财政拨款收入支出决算表
　　五、2019年度一般公共预算财政拨款收入支出决算表
　　六、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表
　　七、2019年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
　　八、2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第三部分    阜新市教育局2019年度部门决算情况说明
　　第四部分    名词解释

　　第一部分 阜新市教育局概况

　　一、主要职责
　　阜新市教育局、中共阜新市委教育工作委员会主要职责是：
　　第一条 贯彻落实国家、省教育改革与发展规划及相关法律法规,拟订全市教育改革与发展规划。
　　第二条 负责深化教育领域综合改革和全市各级各类教育的统筹规划和协调管理,指导各级各类学校教育教学改革,　负责市属学校管理工作,会同有关部门审核高等专科学校(高等职业学院)的设置与调整,负责全市教育基本信息的统计、分析和发布。
　　第三条 负责全市教师管理工作,统筹规划和指导教育系统人才队伍建设工作,组织实施各级各类教师资格标准。
　　第四条 负责管理本部门教育经费,监测全市教育经费筹措和使用情况,按有关规定管理市内外对阜新的教育援助、教育贷款,参与拟订教育经费筹措、管理、基建投资政策。
　　第五条 负责统筹全市城乡义务教育资源均衡配置,统筹管理基础教育、学前教育、普通高中教育和特殊教育工作,实行学校标准化建设,大力促进教育公平,健全家庭经济困难学生资助体系,全面实施素质教育。
　　第六条 拟订语言文字工作政策,编制全市语言文字工作规划,负责组织协调、监督检查汉语和少数民族语言文字规范化和标准化工作,指导推广普通话和普通话师资培训工作,承担市语言文字工作委员会日常工作。
　　第七条 统筹管理和指导少数民族教育工作,协调对少数民族地区的教育援助。
　　第八条 指导全市职业教育发展与改革,负责职业教育的统筹规划、综合协调和宏观管理,拟订职业教育与成人教育发展政策和教学指导文件。
　　第九条 统筹管理全市高等教育,统筹指导继续教育,指导高等教育教学改革和评估工作,承担深化市属高校管理体制改革责任,负责市属高校目标管理和绩效考核工作。
　　第十条 承担全市教育督导实施工作,开展教育评估监测,承担市政府教育督导委员会日常工作。
　　第十一条 指导全市各级各类学校思想政治工作、德育工作、美育工作、体育卫生与艺术教育工作、劳动教育工作、国防教育工作和学校安全工作。
　　第十二条 推进全市教育信息化工作。
　　第十三条 负责贯彻落实辽宁考试招生制度改革,统筹管理全市各类高等学历教育招生考试工作,参与拟订普通高校毕业生就业政策,实行激励高校毕业生自主创业政策。
　　第十四条 统筹管理全市教育方面的市内外交流与合作。
　　第十五条 坚持正确的办学方向,指导全市各级各类学校党的建设、精神文明建设、思想政治工作、稳定工作、干部教育工作和统战、群团工作。负责市属高校党的建设、党员发展教育管理和统战工作。按分工负责市属高校领导班子建设,管理或协助管理市属高校校级领导干部和后备干部。负责高校意识形态工作责任制组织落实工作。
　　第十六条 完成市委、市政府、市委教育工作领导小组交办的其他任务。
　　第十七条 负责毕业生离校前就业指导和服务工作,会同市人力资源和社会保障局等部门拟订毕业生就业政策。

　　二、部门决算单位构成
　　纳入阜新市教育局2019年部门决算编制范围的二级预算单位包括：
　　1、阜新市教育局（本级）
　　2、阜新高等专科学校
　　3、阜新市第一中等职业技术专业学校
　　4、阜新市第二中等职业技术专业学校
　　5、阜新市实验中学
　　6、阜新市高级中学
　　7、阜新市第二高级中学
　　8、阜新市蒙古中学
　　9、阜新市海州高级中学
　　10、阜新市第十六中学
　　11、阜新市实验小学
　　12、阜新市工读学校
　　13、阜新市盲聋职业学校
　　14、阜新市卫生学校
　　15、阜新市教育服务中心（阜新市招生考试办公室）

　　第二部分 阜新市教育局2019年度部门决算表
               见附表   阜新市教育局附件1.2019年度部门决算公开表样.xls 

　　第三部分 阜新市教育局2019年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况
　　（一）收入总计59374.01万元，包括：
　　1.财政拨款收入45274.51万元，占收入总计的76.26%。其中：公共预算财政拨款收入45273.51万元，政府性基金收入1万元。
　　2.事业收入4935万元，占收入总计的8.31%。主要是财政专户管理资金等收入。
　　3.其他收入14.1万元，占收入总计的0.02%。主要是除财政拨款、事业收入以外的其他收入。
　　4.用事业基金弥补收支差额374.83万元，占收入总计的0.63%。主要是用于弥补工资福利支出、商品服务支出和其他资本性支出等。
　　5.上年结转和结余8774.58万元，占收入总计的14.78%。主要是一般公共预算财政拨款和事业收支形成的基本支出和项目支出的结转和结余。
与上年相比，今年收入增加11483.82万元，增长23.98%，主要原因是各级财政部门加大教育经费保障力度，财政拨款增加。
　　（二）支出总计48120.85万元，包括：
　　1.基本支出41698.50万元，占支出总计的86.65%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：人员经费36040.65万元，日常公用经费5657.85万元。
　　2.项目支出6422.36万元，占支出总计的13.35%。主要包括商品和服务支出3411.06万元；对个人和家庭补助支出1552.78万元，用于助学金等支出项目；其他资本性支出1458.52万元房屋构建、信息网络及软件购置更新、办公设备购置、专用设备购置、债务利息支出等业务支出。
与上年相比，今年支出增加2231.63万元，增长4.87%，主要原因各级财政部门加大教育经费保障力度，拨款增加。
　　（三）年末结转和结余11253.16万元。
　　主要是项目结转等原因结转到2020年继续使用。与上年相比，今年结转结余增加3540.49万元，增长45.9%，主要原因：一是教师继续教育培训费、校长培训费、教育资助专项资金等，部分由于财政年末下拨专项资金，来不及下拨，待2020年支出；二是校园基础设施建设及维修改造款等需要验收履行完手续后付款。
　　二、财政拨款支出决算情况
　　（一）总体情况。
　　2019年度财政拨款支出42844.49万元，其中：基本支出37490.87万元，项目支出5353.62万元。与上年相比，财政拨款支出增加2493.38万元，增长6.18%，主要原因：各级财政部门加大教育经费保障力度，财政拨款增加。与年初预算相比，2019财政拨款支出完成年初预算的129%，其中：基本支出完成年初预算的123%，项目完成年初预算的205%。
　　（二）具体情况。
　　2019年度财政拨款支出42844.49万元，按支出功能分类科目分，包括：教育支出39284.93万元，占91.69%；社会保障和就业支出1092.70万元，占2.55%；住房保障支出2465.86万元，占5.76%。
　　1.教育支出39284.93万元，具体包括：
　　（1）行政运行816.73万元，主要是工资福利支出、商品服务支出和对个人和家庭补助支出，完成年初预算的188%，主要原因是追加人员经费、收到非税返还、绩效工资等。
　　（2）其他教育管理事务支出6.43万元，主要是工资福利支出、商品服务支出和对个人和家庭补助支出，主要原因是以前年度结转资金。
　　（3）学前教育586.96万元，主要是工资福利支出、商品服务支出、对个人和家庭补助支出和其他资本性支出，完成年初预算的147%，主要原因是幼儿园追加人员经费、补缴退休人员职业年金、收到省以上项目资金。
　　（4）小学教育1061.04万元，主要是工资福利支出、商品服务支出、对个人和家庭补助支出和其他资本性支出，完成年初预算的109%，主要原因是追加人员经费。
　　（5）初中教育7416.6万元，主要是工资福利支出、商品服务支出、对个人和家庭补助支出和其他资本性支出，完成年初预算的252%，主要原因是追加人员经费、收到非税返还以及调整经济科目。
　　（6）高中教育8621.37万元，主要是工资福利支出、商品服务支出、对个人和家庭补助支出和其他资本性支出，完成年初预算的82%，主要原因是调整经济科目。
　　（7）其他普通教育支出960.42万元，主要是用于义务教育公用经费等项目支出，主要原因是收到项目资金。
　　（8）中专教育6863.13万元，主要是工资福利支出、商品服务支出、对个人和家庭补助支出和其他资本性支出，完成年初预算的129%，主要原因是追加人员经费以及收到省以上专项资金。
　　（9）高等职业教育7201.86万元，主要是工资福利支出、商品服务支出、对个人和家庭补助支出和其他资本性支出，完成年初预算的123%，主要原因是追加人员经费以及收到非税返还。
　　（10）其他职业教育支出158.82万元，主要是助学金等支出，主要原因是收到省以上项目资金。
　　（11）特殊学校教育833.22万元，主要是工资福利支出、商品服务支出、对个人和家庭补助支出和其他资本性支出，完成年初预算的106%，主要原因是追加人员经费及收到非税返还。
　　（12）工读学校教育402.96万元，主要是工资福利支出、商品服务支出、对个人和家庭补助支出和其他资本性支出，完成年初预算的100.9%，主要原因是追加人员经费等。
　　（13）教师进修1679.25万元，主要是工资福利支出、商品服务支出和对个人和家庭补助支出。完成年初预算的117%，主要原因是追加人员经费等。
　　（14）其他教育费附加安排的支出99.95万元，主要是商品服务支出等。主要原因是收到省以上项目资金等。
　　（15）其他教育支出2576.2万元，主要是工资福利支出、商品服务支出、对个人和家庭补助支出、其他资本性支出以及项目支出，完成年初预算的51%，主要原因是教师继续教育培训费、校长培训、资助资金、校园基础设施建设及维修改造款等，部分由于财政年末下拨专项资金，来不及下拨，待2020年支出。
　　2.社会保障和就业支出1092.7万元，具体包括：
　　（1）归口管理的行政单位离退休58.11万元，主要是主要用于行政和参公部门离退休人员工资支出，完成年初预算的86%，主要原因是3名离休人员去世。
　　（2）事业单位离退休714.9万元，主要是用于事业单位离退休人员工资等支出，完成年初预算的104%，主要原因是追加人员经费。
　　（3）死亡抚恤318.79万元，主要是死亡抚恤等支出，主要原因是人员去世。
　　（4）伤残抚恤0.9万元，主要是伤残抚恤等支出，主要原因是追加经费。
　　3.住房保障支出2465.86万元，具体包括：住房公积金2465.86万元，主要是住房公积金支出，完成年初预算的97%，主要原因是在职人员退休。
　　三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况
　　2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出14.38万元，完成年初预算的74.59%，决算数小于年初预算数的主要原因是厉行节约减少公务接待费、车辆运行维护费支出的原因。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费14.38万元。
　　1.无因公出国（境）费。
　　2.公务接待费0万元，2019年国内公务接待累计0批次，0人，0万元。2019年公务接待费比上年减少1.17万元，下降100%，主要是厉行节约减少公务接待费原因。
　　3. 公务用车购置及运行费14.38万元，比上年减少8.31万元，下降36.62%，主要是厉行节约减少车辆运行维护费支出等原因。
　　公务用车购置费0万元，当年购置公务用车0辆。
　　公务用车运行维护费14.38万元，主要用于车保险、汽油等。截至年末使用一般公共预算财政拨款开支的公务用车保有量14辆。
　　四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
　　2019年度一般公共预算财政拨款基本支出37490.87万元，其中：人员经费34613.69万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费2877.19万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。
　　五、其他重要事项的情况说明
　　（一）机关运行经费支出情况。

　　2019年阜新市教育局机关运行经费支出173.29万元，比上年减少15.68万元，下降9%，主要原因是按照文件要求严格落实差旅费支付标准以及办公经费支出。

　　（二）政府采购支出情况

　　2019年政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。

　　（三）国有资产占用情况。

　　截至2019年12月31日，阜新市教育局共有车辆41辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，一般公务用车0辆，一般执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，机要通信车1辆，应急保障用车1辆，其他用车39辆；单位价值50万元以上通用设备2台（套），单价100万元以上专用设备2台（套）。

　　（四）预算绩效管理工作开展情况。

　　根据财政预算管理要求，财政局要求我局开展试点工作，我局组织对2019年度预算项目支出选出3个项目开展绩效自评试点，涉及资金810万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）99.07分。

　　通过绩效自评发现预算项目管理主要存在以下问题：当年预算资金是根据上年度全国学生资助管理信息系统数据作为计算基数，下达省以上财政预算。在安排当年资金计划时，当出现出生率下降、招生计划减少、贫困学生减少情况时，由于省以上财政资金预算就已经提前下达，就会出现预算指标超出实际指标的情况。下一步将采取以下措施加以改进：继续保持应资尽资、应助尽助、实现不让一名贫困学生因困失学的工作目标。

　　第四部分 名词解释
　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
　　2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。
　　3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
　　4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
　　5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。
　　6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
　　7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
　　8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
　　9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
　　10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
　　11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
　　12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
　　13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
　　14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
　　15.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
　　16.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
　　17.一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）：反映财政部门用于预算改革方面的支出。
　　18.一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。
　　19.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设支出（项）：反映财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出。
　　20.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。
　　21.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。
　　22.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。
　　23.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。
　　24.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。
　　25.社会保障和就业（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）：反映按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。
　　26.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
　　27. 医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
　　28.节能环保支出（类）污染防治（款）水体（项）：反映政府在排水、污水处理、水污染防治、湖库生态环境保护、水源地保护、国土江河综合整治、河流治理与保护、地下水修复与保护等方面的支出。
　　29.农林水事务（类）农业（款）其他农业支出（项）：反映其他用于农业方面的支出。
　　30.交通运输（类）成品油价格改革对交通运输的补贴（款）成品油价格改革补贴其他支出（项）：反映成品油价格改革财政补贴对其他方面的支出。
　　31.资源勘探信息等支出（类）工业和信息产业监管（款）其他工业和信息产业监管支出（项）：反映其他用于工业和信息产业监管方面的支出。
　　32.援助其他地区支出（类）其他支出（款）其他（项）：反映援助其他地区资金中的其他支出。
　　33. 国土海洋气象等支出（类）国土资源事务（款）其他国土资源事务支出（项）：反映其他用于国土资源事务方面的支出。
　　34.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
　　35.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。